Printervriendelijke versie

ACCT – 078

BTW-aangifte

Herinitialiseren van de BTW-periode (BTW-wetgeving 2015 BE)

Hoe kan, voor een document waaraan een verkeerde BTW-periode toegewezen werd, deze BTW-periode geherinitialiseerd worden?

Het bepalen van de aangifteperiode voor een document gebeurt op basis van de afpunting van de boeking van dit document met een financiële boeking of een diverse verrichting. Het document zal hierdoor opgenomen worden in de eerste BTW-aangifte die aangemaakt wordt voor de periode waarin deze financiële of diverse boeking ingeboekt werd, of voor een hierop volgende periode.

Wanneer documenten voor een periode (vb. 02/2015) voorgaand aan de periode voor de berekening van een btw-aangifte (vb. 03/2015) nog niet hernomen werden in een aangifte, zullen ze automatisch opgenomen worden in de huidige aangifte (vb. 03/2015). Dit kan bijvoorbeeld gebeuren wanneer documenten opeisbaar geworden zijn in een periode nadat de btw-aangifte voor deze periode al berekend werd.

De mogelijkheid bestaat dat door het uitvoeren van een incorrecte of ongewenste handeling, een document niet in de BTW-aangifte voor de gewenste periode opgenomen werd.

Afhankelijk van de aanwezigheid van de module Complexe btw zijn er twee werkwijzen mogelijk om dit probleem op te lossen.

Beide werkwijzen worden verklaard aan de hand van onderstaand voorbeeld:

Een aankoop in de periode 01/2015 werd afgepunt met de betaling in de periode 02/2015. Bij het berekenen van de BTW-aangifte van februari werd per vergissing de periode 03/2015 in plaats van 02/2015 gekozen, waardoor het aankoopdocument ten onrechte opgenomen werd in deze aangifte (03/2015) en niet in de aangifte van 02/2015.

Boekhouding & Financiën | WorKSpaces | Beheer officiële documenten

Boekhouding & Financiën | Raadplegen | Leveranciershistoriek

Met de module Geavanceerde BTW-overdracht

De correctie kan rechtstreeks vanuit het scherm BTW-aangifte gebeuren.

Om het document aan de juiste periode toe te wijzen volstaat het om de volgende stappen te volgen:

1.   De knop  onder het tabblad Extra info van de incorrect BTW-aangifte (03/2015) opent het venster Beheer BTW-overdracht.

Boekhouding & Financiën | WorKSpaces | Beheer officiële documenten | BTW-aangifte

2.   In het gedeelte Selectie van dit scherm wordt gekozen voor BTW periode en indien nodig wordt ook de juiste periode gekozen uit de lijst (03/2015). Hierdoor wordt het document met de foutief toegekende BTW-periode zichtbaar.

Boekhouding & Financiën | WorKSpaces | Beheer officiële documenten | BTW-aangifte

3.   In de zone Periode BTW dient gekozen te worden voor Automatisch.

Boekhouding & Financiën | WorKSpaces | Beheer officiële documenten

4.   De aanpassing wordt opgeslagen via de knop .

5.   Hierna mag het scherm afgesloten worden. Sage BOB 50 zal vragen om de BTW-aangifte opnieuw te berekenen, rekening houdend met de aanpassingen.

6.   De aangifte voor 03/2015 mag nu afgesloten worden.

Wanneer de BTW-aangifte voor 02/2015 na het uitvoeren van deze stappen berekend wordt, zal het document nu correct in deze aangifte opgenomen worden.

Zonder de module Geavanceerde BTW-overdracht

De correctie gebeurt vanuit het scherm Dagboeken raadplegen.

1.   De knop  opent het scherm Aanpassing BTW-overdracht.

Boekhouding & Financiën | Raadplegen | Dagboeken

2.   Het vak Herinitialiseren BTW-overdracht dient aangevinkt te worden.

3.   De knop  zal het herinitialiseren bevestigen.

Wanneer de BTW-aangifte voor 02/2015 na het uitvoeren van deze stappen berekend wordt, zal het document nu correct in deze aangifte opgenomen worden.